Formación en Prevención del Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo

La Ley 10/2010 de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo obliga a los sujetos obligados a formar a sus empleados en esta materia. Son sujetos obligados, entre otros, las entidades financieras, aseguradoras, gestoras de fondos, auditores, notarios, abogados que intervengan en operaciones financieras o inmobiliarias, agentes inmobiliarios, gestores administrativos, casinos y cualquier empresa que maneje grandes volúmenes de efectivo. La formación debe ser continua y adaptada al perfil de riesgo de cada puesto.

El blanqueo de capitales es el proceso por el que se intenta dar apariencia lícita a dinero o bienes obtenidos mediante actividades delictivas. Las empresas pueden verse involucradas de forma involuntaria si no disponen de controles adecuados para detectar operaciones sospechosas. La legislación española e internacional impone a los sujetos obligados un deber activo de diligencia debida, identificación de clientes, detección de operaciones inusuales y comunicación a las autoridades competentes.

La Ley 10/2010 establece un régimen sancionador muy severo. Las infracciones muy graves pueden conllevar multas de hasta 10 millones de euros o el 10% del volumen de negocio anual, la inhabilitación de administradores y directivos, y la revocación de la autorización para operar. Las infracciones graves pueden suponer multas de hasta 5 millones de euros. Además, las personas físicas responsables pueden enfrentarse a responsabilidad penal por el delito de blanqueo tipificado en el artículo 301 del Código Penal.

Una formación adecuada debe cubrir el marco normativo (Ley 10/2010 y su reglamento), las obligaciones de diligencia debida con clientes, cómo identificar operaciones sospechosas o inusuales, los procedimientos internos de comunicación y reporte al SEPBLAC, las obligaciones de conservación de documentación, y las consecuencias penales y administrativas del incumplimiento. La formación debe adaptarse al nivel de riesgo del puesto y quedar debidamente registrada.

El SEPBLAC (Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias) es la Unidad de Inteligencia Financiera española. Es el organismo al que los sujetos obligados deben comunicar las operaciones sospechosas de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo. El SEPBLAC también es el encargado de supervisar el cumplimiento de las obligaciones de la Ley 10/2010 y de instruir los expedientes sancionadores correspondientes.

Sí, la formación en prevención del blanqueo de capitales de Cumpleo es 100% bonificable a través de FUNDAE, lo que permite a las empresas recuperar el coste íntegro mediante el crédito de formación disponible cada año. El proceso de bonificación es gestionado por Cumpleo, sin que la empresa tenga que realizar ninguna gestión adicional.